根据国务院办公厅和中国人民银行最新下发的《助学贷款管理补充规定》和《人民银行助学贷款管理办法》，助学贷款按用途分为学费贷款和生活费贷款，学费贷款按学生就读学校的学费标准发放；生活费贷款按学校所在地区基本生活费标准发放；贷款期限一般不超过8年，采取灵活的还本付息方式，或利随本清、或分次偿还(按年、按季或按月)。那么，助学贷款是怎样计贷还息的呢？以下举例说明。

　　大学新生李某9月报到入学后，申请国家助学贷款，该学生学制4年，学费每年5000元，生活费每月200元，因家境贫困需连续4年申请贷款；李某签约同意在毕业后4年内还款；贷款年利率为6.21%，因国家贴息50%，故其实际负担利率为3.105%。

　　就学4年可得到的助学贷款总额：银行经审查同意于9月18日正式对其发放第一笔贷款5200元，其中属2000年的学费贷款5000元、2000年9月当月的生活费贷款200元。并约定次月起每月8日发放生活费贷款(每年发放10个月，2月、8月不发)，从第二年以后每年于9月8日发放学费贷款。这样，四年中李某可获得的助学贷款总额为：学费贷款5000×4＝20000元，生活费贷款200×40＝8000元，共计28000元。

　　就学四年助学贷款的累计利息：共2082.94元，其中学费贷款利息＝5000×（1440＋1090＋730＋370)×3.105%÷360天＝1565.44元，生活费贷款利息＝200×70÷12×3.105%×4＋(2000×3＋2000×2＋2000)×3.105%＝517.50元。

　　就学四年累计需归还的贷款本息(B)：共28000＋2080.94元＝30082.94元。以下有三种还款方式供学生李某归还该助学贷款本息参考：

　　若考虑到毕业后落实就业和挣钱还贷最好能有一些较宽松的时间空间，可选择在2008年9月18日助学贷款最后到期日，一次性还本付息，则：

　　①采用到期一次性还本付息法，一次性还本付息总额＝B÷16(1＋3.105%×4)＝30082.94×（1＋3.105%×4)＝33819.24元。

　　若计划在毕业后的4年里按季还本付息，则李某的第一次还款日应为2004年12月18日，第二次还款日为2005年3月18日，以此类推，最后一期为2008年9月18日。则也有两种还款方式可供选择：

　　②采用每季等本递减息法，每期还款额＝B÷16＋未还本息×年利率÷4。在2004年12月18日第一期还款额＝30082.94÷16＋30082.94×3.105%÷4＝2113.70元，从2005年3月18日第二期以后的每期递减利息＝B÷16×3.105%÷4＝14.595元，2008年9月18日最后一期的还款额＝2113.70-14.595×15＝1894.78四年合计共需还款32067.80元。

　　③采用每季等本息法，每期还款额为2006.64元，4年合计共需还款32106.24元。计算公式为：每期还款额＝［B×年利率／4×（1＋年利率／4)还款期限］÷（1＋年利率／4)还款期数-1

　　在上述三种还款方式中，“等本递减息法”支付的利息总额最少、“等本息法”次之，“到期一次性还本付息法”需支付的利息总额最多，分别要比前两种还款方式多支付利息1751.44元和1713元。故此，学生应合理选择还款方式。