08年10月自考金融法笔记(2)

　　第三节 中国人民银行业务

　　一、中国人民银行的货币政策工具

　　1.存款准备金，存款准备金制度是指商业银行按照中央银行规定的比例，将其吸收的存款总额的一定比例款项，缴存中央银行指定的账户。缴存中央银行指定账户的款额成为存款准备金，这部分款额与商业银行吸收的存款总额的比例，成为存款准备金率，我国的存款准备金率为8%.

　　2.中央银行基准利率，中央银行贷款给商业银行的利率。

　　3.再贴现，当商业银行持有票据在到期之前，需要资金周转时，可以向中央银行申请贴现，取得贷款，这种贴现称为再贴现。

　　4.公开市场业务，中央银行从事这种业务的目的不是为了盈利，而是为了调节市场货币供应量或汇率等指标，这种业务称为公开市场业务。

　　二、中国人民银行贷款

　　1.中国人民银行贷款是调节市场货币流通的一种手段。其期限分为20天、3个月、6个月、1年等不同种类，但贷款的期限不得超过1年。

　　2.中国人民银行贷款的条件和用途，条件是在对在中国人民银行开户的商业银行办理；商业银行申请贷款时，他的信贷资金用途应该正常，贷款用途符合国家有关的政策；商业银行能按时交纳存款准备金，归还贷款有资金的保障。主要用途是解决商业银行临时性资金不足。禁止商业银行利用这种贷款发放商业贷款，特别禁止用这种贷款投资于证券市场和房地产是市场。

　　三、经营国库与清算业务

　　1.经营国库，我国财政部的预算资金通过委托的方式，由中国人民银行管理，财政部不再单独设立国库。设有中央国库和地方国库，中央国库的总库设在中国人民银行，在地方设有中心库和支库。

　　2.清算系统，我国目前采用的结算工具主要有：汇票、支票、银行本票、信用卡、汇兑以及委托收款等手段。

　　四、办理业务限制性规定

　　1.禁止向金融机构的账户透支

　　2.禁止对政府财政透支

　　3.禁止向地方政府贷款

　　4.禁止向任何单位和个人提供担保

　　第四节 中国人民银行的监管

　　一、监管的目的和范围

　　1.目的：保证金融业的安全，保持金融市场的稳健；保护存款人和投资者的合法利益；提高国有商业银行信贷资产质量。(待补充)

　　2.监管手段：直接手段有金融机构的许可证的审批权，宣布金融机构停业或关闭权，对金融机构贷款权，对违反规定的金融机构的处罚权。间接手段有存款准备金、再贴现、公开市场业务。

　　二、对金融机构的审批

　　1.市场准入的审查，对要求设立金融机构的申请进行审查，限制金融机构的数量。

　　2.准入的条件：审查注册资本的数量，高级管理人员的素质，经营场所和设备完善程度，金融市场的饱和程度。

　　三、金融机构业务监管

　　1.存款与贷款风险监管

　　2.分业经营的监管

　　3.结算纪律的监管

　　4.利率监管

　　5.对金融机构同业拆借的监管，同业拆借的期限最长不得超过4个月

　　6.贷款风险的监管，银行资本充足率为8%.

　　四、金融市场调查和统计

　　1.金融市场统计，统计的原则要坚持客观性、科学性和统一性。中国人民银行监管金融市场的基础也是金融信息的调查与统计。

　　2.金融统计程序，主要采用表格式、基层化与集中型的模式。

　　第五节 中国人民银行财务会计管理

　　一、中国人民银行的财务预算管理

　　二、中国人民银行的财务收支与会计制度

　　三、中国人民银行的年度报表与年报，中国人民银行应在一个会计年度结束后的3个月内，编制资产负债表、损益表和相关的财务会计报表，并编制年度报告，中国人民银行年度报表应该在第二年的3月份钱编制完毕。

　　第六节 中国人民银行的法律责任

　　一、中国人民银行法律责任的特点

　　1.直接责任者负责

　　2.中国人民银行的刑侦诉讼的责任

　　二、中国人民银行工作人员的法律责任

　　1.违反贷款或担保的责任

　　2.违反保密义务的责任

　　3.中国人民银行行员的渎职责任。

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